Діяльність банків з протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом
Сутність доходів, отриманих злочинним шляхом, вдосконалення системи попередження і протидії їх легалізації. Розробка рекомендацій щодо побудови механізмів протидії легалізації злочинних доходів. Оцінка суттєвих факторів ідентифікації клієнта банку.
Подобные документы
Розглядаються актуальні питання протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, а також окремі аспекти забезпечення економічної безпеки. Встановлено особливості правового механізму державної політики запобігання та протидії їх легалізації.
статья, добавлен 29.08.2022Теоретичні основи аналізу процесів легалізації незаконних доходів. Запобігання та протидія відмиванню доходів, отриманих злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та розповсюдження зброї масового знищення. Вивчення інструментів легалізації доходів.
статья, добавлен 21.09.2022Дослідження впливу глобалізаційних процесів на організацію роботи податкових органів. Аналіз діяльності офшорних зон. Розробка шляхів запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, у структурі використання офшорних зон.
статья, добавлен 25.11.2016Проаналізовано значення системи фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Можливі шляхи забезпечення неухильного дотримання банками законодавства щодо фінансового моніторингу.
статья, добавлен 09.12.2020Дослідження історичних аспектів формування системи фінансового моніторингу в Україні. Реалізація державної політики у сфері запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Шляхи удосконалення системи фінансового моніторингу.
статья, добавлен 25.08.2016Функції Державної служби фінансового моніторингу в сфері запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму. Шляхи і способи вдосконалення організаційно-управлінських форм діяльності Держфінмоніторингу.
статья, добавлен 30.10.2016Аналіз положення законодавства України з контрольно-наглядових функцій державних органів у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму. Підвищення ефективності реалізації контролю.
статья, добавлен 21.12.2016Визначенні рівня конкордації результатів оцінювання відповідності національної системи протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Проблеми фінансування тероризму та заходів, спрямованих на підвищення ефективності фінансового моніторингу.
статья, добавлен 20.11.2018Фінансовий моніторинг як важлива форма державного фінансового контролю з метою запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Особливості визначення формування системи фінансового моніторингу зовнішньоекономічної діяльності.
статья, добавлен 11.07.2018Дослідження динаміки кількості неприбуткових організацій в Україні впродовж останніх років. Ризики залучення неприбуткових організацій до протиправних схем, пов’язаних із легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму.
статья, добавлен 21.07.2024Оцінка й розуміння ризиків легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Локальна правотворчість як особливий різновид юридичної діяльності. Фінансово-правова норма як первинний елемент системи права. Здійснення банками фінансового моніторингу.
статья, добавлен 30.08.2022Розглянуто якість функціонування існуючої системи державного фінансового моніторингу. Виокремлено основні застереження щодо її функціонування. Охарактеризовано основні недоліки поточної системи протидії легалізації незаконних доходів громадян в Україні.
статья, добавлен 29.12.2018Комплексне визначення світових тенденцій сучасності у контексті розвитку міжнародної криптоіндустрії. Деталізація загроз фінансування тероризму та легалізації доходів, здобутих злочинним шляхом з використанням криптовалюти та віртуальних активів.
статья, добавлен 07.02.2024Тенденції розвитку регулювання доходів населення шляхом їх оподаткування. Досвід економічно розвинених країн світу в регулюванні оподаткування доходів населення. Оцінка фіскальної ефективності оподаткування доходів населення та напрямки її підвищення.
автореферат, добавлен 14.07.2015- 15. Протидія легалізації злочинних доходів та фінансуванню тероризму з використанням віртуальних валют
Вивчення можливостей відмивання грошей і фінансування тероризму через схеми віртуальних грошей. Визначення відповідних процедур ідентифікації клієнтів та звітування про підозрілі операції. Огляд розрахункової грошової одиниці в системах віртуальних валют.
статья, добавлен 03.10.2017 Вивчення досвіду Сполучених Штатів Америки щодо оподаткування незаконних доходів фізичних осіб. Процесуальні особливості доказування отримання неоподаткованих грошей в Україні. Боротьба з приховуванням отриманих доходів в інших країнах та офшорних зонах.
статья, добавлен 01.12.2017Оподаткування доходів, отриманих фізичною особою - підприємцем від провадження господарської діяльності. Спрощена система оподаткування, обліку та звітності. Порядок визначення доходів та їх склад для платників єдиного податку першої-третьої груп.
реферат, добавлен 29.01.2015Закономірності системи доходів бюджету як об’єкту управління. Теоретичні, нормативно-правові та організаційні основи планування і прогнозування доходів бюджету. Розробка рекомендацій щодо удосконалення системи управління доходами бюджету в Україні.
автореферат, добавлен 26.09.2015Досліджено взаємозв’язок інтересів суб’єктів податкових відносин у сфері офшорного бізнесу. Оцінено дієвість податкових механізмів, спрямованих на запобігання відтоку доходів за кордон. Види порушення законодавства під час ведення офшорного бізнесу.
статья, добавлен 06.04.2019Аналіз використання механізмів стимулювання добровільного розкриття не задекларованих активів у правовому полі, впровадження податкових амністій у практиці окремих країн. Боротьби з тінізацією економіки, приховуванням доходів, одержаних злочинним шляхом.
статья, добавлен 10.01.2022Становлення системи оподаткування доходів фізичних осіб в Україні. Сучасні концепції оптимізації системи оподаткування доходів фізичних осіб, вдосконалення механізму податкової соціальної пільги, шкали граничних ставок податку з доходів фізичних осіб.
автореферат, добавлен 03.09.2013Сутність оподаткування доходів фізичних осіб, його місце і роль в умовах економіки, що розвивається. Напрями модернізації податкового адміністрування. Оцінка діючого механізму оподаткування доходів фізичних осіб в Україні та шляхи його вдосконалення.
автореферат, добавлен 28.09.2015Комплексне дослідження сучасних моделей оподаткування доходів, отриманих від провадження незалежної професійної діяльності, в європейських країнах, зокрема на прикладі індивідуальної адвокатської діяльності. Забезпечення фінансової стабільності адвокатів.
статья, добавлен 10.08.2023Дослідження сутності та причин виникнення в національній економіці такого елементу як виплата "тіньової" заробітної плати. Аналіз нормативної бази щодо податкового навантаження по соціальним внескам. Розробка пропозицій щодо з легалізації доходів.
статья, добавлен 23.08.2018Розробка та характеристика методів створення нової податкової системи України та формування нового механізму перерозподілу доходів в економіці, який має враховувати вимоги сталого розвитку шляхом подальшого реформування податку з доходів фізичних осіб.
автореферат, добавлен 02.08.2014