Кінцевий бенефіціарний власник: правові аспекти
Сутність понять "бенефіціар", "вигодоодержувач", "бенефіціарний отримувач доходу", "кінцевий бенефіціарний власник" тощо. Характеристика механізму розкриття кінцевих бенефіціарних власників юридичної особи в Україні. Аналіз основних недоліків процесу.
Подобные документы
Особливості застосування ризик орієнтованого підходу суб'єктами первинного фінансового моніторингу при проведенні належної перевірки своїх клієнтів та удосконалення процедури розкриття суб'єктами господарювання своїх кінцевих бенефіціарних власників.
статья, добавлен 21.05.2024Україна здійснила значний крок у напрямку прозорості та боротьби з корупцією, ставши однією з перших країн у світі, яка відкрила інформацію про бенефіціарних власників компаній та зробила її публічно доступною. Система протидії відмиванню коштів.
статья, добавлен 04.08.2024Характеристика трасту як унікальної конструкції країн англо-саксонського права. Особливості трастової концепції, її учасники та фонди. Бенефіціарний інтерес як основа спеціальної правосуб’єктності та як один із визначальних елементів трастової концепції.
статья, добавлен 09.12.2018Вплив міжнародних стандартів, принципів міжнародного права на розвиток національного антикорупційного законодавства. Використання реєстрів бенефіціарних власників і пошуку шляхів їх удосконалення. Протидія легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.
статья, добавлен 29.08.2022Визначення та характеристика актуальної у податково-правовій сфері проблематика судової доктрини бенефіціарного власника доходу. Дослідження та аналіз особливостей процесу формування українськими судами судової доктрини бенефіціарного власника доходу.
статья, добавлен 14.07.2022Аналіз положень законодавства України щодо визначення реальних власників (контролерів) юридичних осіб. Розкриття типових схем маскування бенефіціарної власності. Розробка рекомендації для удосконалення правового поля стосовно визначення власників.
статья, добавлен 09.01.2019Тлумачення концепції бенефіціарного власника в договорах про уникнення подвійного оподаткування як ключового інструменту боротьби зі зловживанням податковими договорами. Застосування концепції бенефіціарного власника стосовно кондуїтних компаній.
статья, добавлен 05.04.2018Опис процедурних проблем оновлення та внесення даних юридичними особами приватного права, щодо внесення відомостей про осіб, які здійснюють кінцевий вирішальний вплив на відповідну юридичну особу. Створення прозорого механізму для моніторингу даних.
статья, добавлен 12.04.2023Висвітлення основних етапів і підходів до розуміння довірчих відносин, трасту та інших довірчих конструкцій. Визначення основних відмінностей у підходах до розуміння поняття бенефіціарної власності у трасті у країнах загального права та в Україні.
статья, добавлен 22.09.2022Розгляд земель сільськогосподарського призначення. Розподіл їх за призначенням. Проблеми використання по регіонах України. Правові аспекти, специфічні ознаки й особливості землекористування. Вивчення прав та обов’язків власників земельних ділянок.
контрольная работа, добавлен 02.11.2014Особливості використання правової конструкції поняття "бенефіціарна власність" у публічному праві. Визначення правової природи бенефіціарної власності та її місця в системі відносин приватного права. Аналіз відносин бенефіціарної власності в Україні.
статья, добавлен 23.08.2018Законодавче визначення громадян, які прямо чи опосередковано володіють юридичною особою та справляють істотний вплив на прийняття організаційних рішень. Аналіз провідних вітчизняних нормативних актів, що закріплюють поняття бенефіціарної власності.
статья, добавлен 30.07.2016Фундаментальні проблеми у сфері прав власності. Аналіз основних принципів розвитку систем захисту прав власників цінних паперів, ситуації в Україні та законодавстві. Визначення перспективності гармонізації використання прав власності на публічному рівні.
статья, добавлен 20.12.2023Орган господарського управління як уповноважений власником орган в системі суспільної організації праці. Умови, що дозволяють підприємству вступати в правові відносини з юридичними особами та громадянами. Обов'язки уповноваженого власником органу.
практическая работа, добавлен 17.05.2016Національний досвід оподаткування власників собак як елемента місцевого оподаткування. Мета встановлення та сплати податку власників собак в практиці закордонного досвіду. Особливості законодавчого регулювання сплати податку із власників собак в Україні.
статья, добавлен 18.03.2021Правова природа бенефіціарної власності та її місце в системі відносин приватного права. Широкий економічний підхід в розумінні бенефіціарного власника та його формалізація в законі. Кваліфікуючі ознаки поняття "бенефіціарна власність" у законодавстві.
статья, добавлен 11.07.2018Ототожнення DoS (DDOS) атак як умисного протиправного діяння та ненавмисного діяння суб'єкта мережі Інтернет. Пошук шляхів застосування заходів юридичної відповідальності до порушників та можливості захисту порушуваного права власників доменних імен.
статья, добавлен 17.10.2021Нормативістський підхід щодо волездатності юридичної особи. Становлення недоліків юридичної техніки в нормах ЦК України щодо волездатності юридичної особи. Сучасні тенденції у галузі цивільного законодавства, робота над якими була розпочата в Україні.
статья, добавлен 30.06.2022Поняття, структура, зміст та призначення промислової власності, її нормативно-законодавче обґрунтування. Права власників патенту, методи та інструменти їх захисту. Порушення прав власника патенту та відповідальність за це. Регулювання патентних відносин.
контрольная работа, добавлен 18.12.2010Аграрна реформа в Україні. Права та обов’язки власників земельних ділянок сільськогосподарського призначення. Захист земель від підтоплення. Недопущення можливості стоку стічних вод, проникнення отрутохімікатів та мін добрив на суміжну земельну ділянку.
реферат, добавлен 21.11.2014Застосування доктрини зняття корпоративної вуалі (piercing the corporate veil/PCV) в праві України. Аналіз національного законодавства на предмет відповідності закордонній доктрині (piercing the corporate veil). Статус кінцевого бенефіціарного власника.
статья, добавлен 11.08.2017Основні підходи до визначення сутності юридичної особи, та наголошення, що вони беруть свій початок у давньоримському праві. Проблемні аспекти пошуку сутності юридичної особи, що зв’язуються з визначенням сфери і меж застосування тієї чи іншої теорії.
статья, добавлен 14.12.2020- 23. Права власності
Суб’єкти та об’єкти права власності в Україні. Право приватної власності фізичних осіб. Права та обов’язки власника. Поняття колективної, державної і комунальної власності. Джерела формування майна юридичної особи. Підстави припинення права власності.
реферат, добавлен 01.06.2009 Виявлення процесу визнання юридичної особи банкрутом за положеннями законодавства, яким врегульовується провадження у справах про банкрутство в Україні. Аналіз новел Кодексу України з процедур банкрутства у сфері визнання юридичної особи банкрутом.
статья, добавлен 28.12.2023Розгляд теоретико-правових основ цивільно-правової охорони ділової репутації юридичної особи. Оцінка діяльності юридичної або фізичної особи. Аналіз здійснених в Україні досліджень, які прямо або побічно стосуються ділової репутації юридичних осіб.
статья, добавлен 03.03.2019