Необхідність призначення експертизи податкової звітності (судово-податкової експертизи) під час досудового розслідування кримінальних правопорушень про ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів)
Порядок проведення експертизи податкової звітності під час досудового розслідування. Дослідження документів бухгалтерського та податкового обліку, фінансово-господарської діяльності, кредитних операцій. З’ясування фактів зловживань в означених сферах.
Подобные документы
Особливості підготовки і проведення криміналістичної експертизи документів, судово-бухгалтерської, фінансово-економічної і судово-психологічної експертизи при розслідуванні економічних злочинів. Форми використання спеціальних знань при розслідуванні.
статья, добавлен 07.02.2019Розкриття юридичної сутності досудового розслідування. Вивчення процесуального порядку проведення досудового розслідування. Основні форми, етапи та строки досудового розслідування. Загальний порядок призупинення, припинення розслідування до суду.
курсовая работа, добавлен 25.02.2019Аналіз сучасного стану правового регулювання призначення комп'ютерно-технічної експертизи під час розслідування кіберзлочинів. Рекомендації щодо постановки питань слідчим під час призначення комп'ютерно-технічної експертизи у справах про кіберзлочини.
статья, добавлен 09.04.2021Значення виконання первісних слідчих дій на основі розробки підходу щодо призначення, організації та проведення судових експертиз для досудового розслідування злочинів, пов’язаних із надзвичайними ситуаціями на водному транспорті. Розробка методики.
статья, добавлен 14.07.2022Аналіз взаємозв'язку судової експертизи з іншими слідчими діями, організаційними і оперативно-розшуковими заходами, спрямованими на вирішення тактичних завдань розслідування. Розгляд предмету судової експертизи та його місце у теорії судової експертизи.
статья, добавлен 05.02.2019Процедура проведення та аналіз видів судово-психологічної експертизи. Характеристики, які присутні у кожному із видів експертизи, етапи її проведення для надання достовірної інформації психологом-експертом у суді. Завдання судово-психологічної експертизи.
статья, добавлен 02.02.2019Основні проблемні питання, що виникають під час призначення судових молекулярно-генетичних експертиз у кримінальному провадженні про умисні вбивства на стадії досудового розслідування. Рекомендації, спрямовані на вирішення відповідних проблемних питань.
статья, добавлен 10.11.2021Аналіз значення обставин, що підлягають з'ясуванню під час здійснення досудового розслідування, в кримінальній процесуальній діяльності та структурі методики розслідування окремих видів кримінальних правопорушень. Критерії систематизації обставин.
статья, добавлен 07.11.2023Вирішення наукового завдання щодо з’ясування особливостей початку досудового розслідування кримінальних проваджень щодо кримінальних правопорушень, які вчиняються в сфері діяльності інституційних інвесторів. Заяви державних контролюючих органів.
статья, добавлен 25.07.2024Правові, організаційні й фінансові основи судово-експертної діяльності, визначені Законом України "Про судову експертизу". Порядок призначення нотаріусом експертизи документів, її правовий статус та оцінка значимості отриманих висновків експерта.
статья, добавлен 29.08.2013Можливості судової експертизи у сфері інтелектуальної власності під час досудового розслідування. Перелік запитань, вирішуваних під час проведення основних видів експертних досліджень у межах судової експертизи у сфері інтелектуальної власності.
статья, добавлен 19.05.2021Результати дослідження процесуальних особливостей, що виникають у ході проведення досудового розслідування у кримінальних провадженнях щодо неповнолітніх. Дослідження норми законодавства в цій галузі, а також думок науковців щодо досудового розслідування.
статья, добавлен 13.11.2023Дослідження питань проведення судово-медичної експертизи встановлення віку живої людини та трупа. Порядок встановлення комісійної судово-медичної експертизи неповнолітнього. Аналіз основних факторів, за якими судово-медичні експерти встановлюють вік.
статья, добавлен 29.08.2018Характеристика особливостей підготовки і проведення судово-бухгалтерської, судової фінансово-економічної експертизи, судової товарознавчої експертизи та криміналістичної експертизи документів при розслідуванні злочинів у сфері державних закупівель.
статья, добавлен 12.04.2017Огляд нормативного регулювання процедури проведення обшуку (як різновиду слідчих дій) під час досудового розслідування військових кримінальних правопорушень. Аналіз етапів процесуального алгоритму проведення обшуку. Законодавче забезпечення цього процесу.
статья, добавлен 31.03.2023Сутність контролю як функції управління. Передумови та напрямки вдосконалення контролю в ринкових умовах. Державна податкова служба як орган контролю. Права та обов'язки податкової міліції. Відмінності судово-бухгалтерської експертизи від ревізії.
контрольная работа, добавлен 18.02.2013Правові основи та перспективи розвитку судової експертизи та кримінального процесуального права у світлі правової реформи в України. Розглядаються особливості проведення експертизи на етапі досудового розслідування кримінального провадження та в суді.
статья, добавлен 19.01.2023Забезпечення всебічного й об'єктивного розгляду кримінальних правопорушень в Україні в умовах військового стану. Використання сучасних можливостей судових експертиз під час досудового розслідування. Притягнення до відповідальності державних зрадників.
статья, добавлен 29.07.2024Аналіз природи ухилення від сплати податків, його наслідків для держави та суспільства. Обґрунтування заходів, щодо боротьби з ухиленням від сплати податків в Україні. Шляхи підвищення ефективності податкової системи і зменшення податкового навантаження.
статья, добавлен 30.10.2024Дослідження особливостей взаємодії органів досудового розслідування із державними спеціалізованими установами під час проведення окремих слідчих (розшукових) дій при здійсненні досудового розслідування кримінальних правопорушень проти довкілля.
статья, добавлен 06.09.2024Розгляд системи фіксації показників податкової звітності у встановлених законодавством формах (складання звітних документів); надання звітних документів платником контролюючому органу відповідно до наданих йому варіантів (форм передачі документів).
автореферат, добавлен 20.09.2018Аналіз використання можливостей судово-екологічної експертизи під час розслідування кримінальних правопорушень проти довкілля. Характеристика особливостей вжиття заходів щодо визначення розміру шкоди та встановлення осіб, причетних до їх учинення.
статья, добавлен 23.01.2024Розслідування правопорушень, вчинених у сфері господарської діяльності, огляд документів бухгалтерського та податкового обліку. Розрахунок розміру прибутку і суми податку, порушення правил ведення касових операцій, списання товарно-матеріальних цінностей.
статья, добавлен 28.07.2022Зазначено, що формування державної стратегії запобігання податковим злочинам ґрунтується на тезисі, що ухилення від сплати податків, обов’язкових платежів є суспільно небезпечними діяннями. Податкова злочинність як небезпечний вид економічної злочинності.
статья, добавлен 17.04.2021Дослідження поняття судово-бухгалтерської експертизи фінансових операцій підприємства. Регулювання проведення такої перевірки з боку законодавства. Огляд прийомів узагальнення і реалізації результатів експертизи з інвестиційної діяльності суб’єкту.
реферат, добавлен 09.10.2013