Аспекты расследования налоговых преступлений
Исследование процесса расследования налоговых правонарушений. Источники криминалистической информации, необходимой при расследовании преступлений в налоговой сфере. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по уголовному делу о налоговом преступлении.
Подобные документы
Процессуальные проблемы расследования организации преступного сообщества. Формирование криминалистической методики расследования правонарушений. Криминалистические вопросы, связанные с расследованием преступлений, совершенных преступным сообществом.
автореферат, добавлен 13.03.2020Понятие, признаки и элементы состава налогового правонарушения. Разграничение налоговых правонарушений, преступлений и административных правонарушений, направленных против налоговой системы. Налоговая санкция, ее юридическая природа, порядок взыскания.
курсовая работа, добавлен 22.09.2015Налоговая преступность в структуре теневой экономики. Особенности возбуждения уголовного дела и обстоятельства, подлежащие доказыванию. Криминалистическая характеристика личности налоговых преступников. Тактика проведения отдельных следственных действий.
дипломная работа, добавлен 18.07.2020Особенности тактики предварительного расследования. Специфика перечня следственных действий, порядок их выполнения при расследовании экономических преступлений. Специальные познания при расследовании экономических преступлений в сфере строительства.
статья, добавлен 02.01.2022Частные методики расследования преступлений. Понятие, научные основы и пути совершенствования. Проблемы и пути совершенствования отдельных способов расследования преступлений. Способ совершения преступления как элемент криминалистической характеристики.
дипломная работа, добавлен 17.05.2021Способы проведения экспертного исследования при расследовании налоговых преступлений. Определение правильности ведения расчетов по налогу на добавленную стоимость. Анализ источников информации для исследования операций по налогу на добавленную стоимость.
статья, добавлен 09.12.2024Особенности криминалистической характеристики преступлений экономической направленности, совершаемых на железнодорожном транспорте, объектах транспортной инфраструктуры. Особенностей деятельности субъектов, осуществляющих расследование по уголовному делу.
статья, добавлен 06.07.2023Значимость ситуационного подхода в расследовании преступлений в сфере криминального наркооборота. Целесообразность разработки многоуровневых криминалистических классификаций типичных следственных ситуаций, возникающих в ходе расследования преступлений.
статья, добавлен 15.12.2021Прокурорско-следственная практика расследования преступлений, совершенных в сфере ЖКХ. Недостаточный уровень осуществления взаимодействия между органами расследования и подразделениями Росфинмониторинга. Рбота следственных органов по возмещению вреда.
статья, добавлен 12.03.2019Понятие, признаки и состав налогового правонарушения. Разграничения налоговых правонарушений, налоговых преступлений и правонарушений в сфере налогообложения, предусмотренных НК РФ. Анализ понятия и характеристика налоговой санкции и мер ответственности.
курсовая работа, добавлен 18.11.2013Деятельность по раскрытию преступлений как комплекс взаимосвязанных мер правового, уголовно-процессуального и оперативно-розыскного реагирования. Следователь - субъект реализации мер предупредительного характера в ходе расследования преступлений.
статья, добавлен 29.10.2021Исследование аспектов организационных форм расследования преступлений. Изучение проблем, с которыми сталкиваются органы расследования в процессе применения отдельных организационных форм расследования. Ознакомление с примерами из судебной практики.
статья, добавлен 10.04.2023Анализ проблем, возникающих в процессе организации расследования преступлений экономической направленности. Защита предпринимателей от необоснованного уголовного преследования. Противодействие расследованию преступлений в сфере предпринимательства.
статья, добавлен 21.10.2021Исторический аспект развития российского законодательства об уголовной ответственности за совершение налоговых преступлений, их понятие и система. Актуальные проблемы квалификации налоговых преступлений, противоречия и отграничение от смежных составов.
дипломная работа, добавлен 16.01.2019Проблемы и перспективы расследования налоговых мошенничеств, определяемых уголовно–процессуальными новациями законодательства. Характеристика типичных следственных ситуаций первоначального этапа расследования и алгоритма действий в них следователя.
статья, добавлен 30.08.2018Алгоритм деятельности следователя по выявлению, раскрытию и расследованию должностных преступлений коррупционной направленности. Криминалистическая методика расследования названных преступлений с учетом особенностей их совершения сотрудниками ГИБДД.
статья, добавлен 02.01.2022- 92. Криминалистика
Предмет, задачи, система и современные тенденции развития криминалистики. Методология использования криминалистической техники. Криминалистические версии и планирование расследования преступлений. Методика расследования отдельных видов преступлений.
учебное пособие, добавлен 05.02.2014 Разработка эффективных и комплексных подходов к решению задач, связанных с поступлением налогов и сборов в бюджет РФ. Совершенствование системы расследования налоговых правонарушений и преступлений. Борьба с коррупцией и теневыми экономическими доходами.
статья, добавлен 13.10.2024Для более эффективного раскрытия преступлений, совершаемых в сфере таможенного дела, необходимо создание следственно-оперативных групп. Их эффективная форма расследования применяется при расследовании преступлений в форме предварительного следствия.
статья, добавлен 09.08.2022Рассмотрение уголовно-правовой и криминалистической характеристики преступлений коррупционной направленности. Оценка расследования преступлений на начальном, последующем и заключительном этапах. Анализ тактики проведения отдельных следственных действий.
дипломная работа, добавлен 21.02.2019Классификация преступлений в сфере экономики. Методы расследования и процессуальная характеристика участников расследования преступлений в сфере экономики. Проблемы и пути усовершенствования взаимодействия следователя, оперативного сотрудника и эксперта.
курсовая работа, добавлен 07.08.2010Криминалистические аспекты документирования и расследования преступлений в сфере незаконной банковской деятельности. Способы совершения преступлений, предусмотренных ст. 172 Уголовного кодекса. Криминалистический анализ организованной преступной группы.
статья, добавлен 23.09.2021Рассмотрение вопросов современного состояния расследования преступлений в сфере медицинского обслуживания населения. Анализ статистических сведений о количестве совершенных преступлений в сфере медицинского обслуживания населения в условиях пандемии.
статья, добавлен 11.10.2023Понятие и элементы состава налогового правонарушения. Разграничение налоговых правонарушений, налоговых преступлений и административных правонарушений в налоговых отношениях. Порядок привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения.
дипломная работа, добавлен 03.05.2017Предположение о наличии опосредованной корреляции между качеством предусмотренных законом процедур назначения на должность следователя и их значения для расследования и предупреждения преступлений. Аспекты противодействия уголовному судопроизводству.
статья, добавлен 29.10.2021