Методика розслідування кримінальних правопорушень у сфері оподаткування
Дослідження проблеми розслідування вчинення кримінальних правопорушень у галузі оподаткування. З'ясування складників кримінальної інфраструктури, рух тіньових форм ухилення від сплати податків, зборів. Зміни й тенденції у сфері оподаткування в Україні.
Подобные документы
Акцентована увага на особливостях форм та методів взаємодії під час розслідування злочинів у сфері земельних відносин. Аналіз відомчих нормативних документів, які регулюють взаємодію підрозділів поліції під час розслідування кримінальних правопорушень.
статья, добавлен 08.01.2024Залучення фахівців на стадії досудового розслідування кримінального провадження у справах про ухилення від сплати податків. Правове регулювання розподілу повноважень між органами податкового контролю та досудового розслідування податкових правовідносин.
статья, добавлен 26.12.2023У статті розглянуто криміналістичну характеристику як складову методики розслідування кримінальних правопорушень. Розкрито погляди науковців щодо поняття, змісту і структури криміналістичної характеристики, її місця і значення в методиці розслідування.
статья, добавлен 26.07.2023Застосування негласних слідчих дій при розслідуванні кримінальних правопорушень, вчинених злочинцями в Україні. Виконання спеціального завдання з розкриття злочинної діяльності. Залучення негласних працівників до розслідування кримінальних правопорушень.
статья, добавлен 04.02.2019Питання міжнародного співробітництва правоохоронних органів держав, міжнародних організацій у протидії організованій злочинності у сфері оподаткування. Аналіз форм взаємодії органів досудового розслідування України з правоохоронними органами інших країн.
статья, добавлен 23.01.2024Процесуальні та тактичні особливості проведення окремих слідчих (розшукових) дій під час формування методики розслідування статевих кримінальних правопорушень. Тактика проведення огляду під час розслідування правопорушень такого роду, шляхи удосконалення.
статья, добавлен 19.05.2024Інформація щодо актуальності та регламентації використання спеціальних знань під час розслідування кримінальних правопорушень проти довкілля. Спеціальні знання та їх значення у сфері екології, дослідження суб'єктів, які володіють спеціальними знаннями.
статья, добавлен 13.10.2024Методи дій зловмисників у процесі вчинення незаконної порубки або перевезення, зберігання, збуту лісу. Відображення показників розслідувань кримінальних правопорушень у сфері лісового господарства. Забезпечення розслідування кримінальних правопорушень.
статья, добавлен 29.08.2023Аналіз особливостей та організаційно-правових засад взаємодії слідчих із працівниками оперативних підрозділів під час розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності. Удосконалення методів протидії кримінальним правопорушенням.
статья, добавлен 05.11.2021Зміст поняття "уникнення оподаткування" та "ухилення від сплати податків". Практика правової регламентації протидії уникненню оподаткування в Україні та за кордоном. Правила боротьби в Австралії, Бельгії, Італії, Канаді, Німеччині, Нідерландах, Сінгапурі.
статья, добавлен 08.01.2019Розгляд результатів порівняльного аналізу процесуальної форми досудового розслідування кримінальних правопорушень у формі дізнання у Франції, Німеччині, Сполучених Штатах Америки та Україні. Визначення специфіки участі судового слідчого у розслідуванні.
статья, добавлен 06.08.2023Теоретичні, нормативно-правові та науково-методичні засади використання спеціальних знань у процесі розслідування кримінальних правопорушень. Зміст, обсяг і особливості застосування спеціальних знань у розслідуванні в сфері виробництва споживчих товарів.
статья, добавлен 01.02.2024Переваги використання сучасних інформаційно-технічних засобів під час планування розслідування кримінальних правопорушень. Характеристика програми "Microsoft Outlook", значення процесу можливого планування розслідування кримінальних правопорушень.
статья, добавлен 21.07.2017Організація діяльності органів досудового розслідування Державної фіскальної служби в аспекті здійснення розслідування злочинів, пов’язаних із ухиленням від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів). Формування основних напрямків державної політики.
статья, добавлен 19.07.2018Проблеми історичної періодизації, історико-хронологічний аспект "методів розслідування" кримінальних правопорушень. Принципи історичної періодизації, яка відображає якісний стан досліджуваного об’єкта, методів розслідування кримінальних правопорушень.
статья, добавлен 27.07.2022Стаття присвячена аналізу наукової розробленості теоретичних та питань розслідування корупційних кримінальних правопорушень. Здійснено огляд літературних джерел у галузі кримінального права, кримінального процесу, оперативно-розшукової діяльності.
статья, добавлен 21.05.2024Питання способу вчинення кримінальних правопорушень організованими злочинними групами під час розслідування економічних правопорушень із ознаками підробки документів. Визначення факторів, що гальмують розвиток держави та рух до ринкової економіки.
статья, добавлен 23.05.2023Забезпечення повного та неупередженого розслідування кримінальних правопорушень проти миру, безпеки людства, міжнародного правопорядку та основ національної безпеки України. Проблеми розслідування правопорушень, які вчинені відносно військовослужбовців.
статья, добавлен 07.09.2023Розгляд особливостей механізму вчинення кримінальних правопорушень, скоєних працівниками правоохоронних органів у сфері службової діяльності. Характеристика кожного етапу механізму вчинення кримінальних правопорушень. Три стадії протиправних діянь.
статья, добавлен 06.11.2023Накази і розпорядження організації, яка перевіряється - документи, що мають доказове значення підчас розслідування фактів ухилення від оподаткування. Класифікація носіїв електронної інформації щодо протиправної діяльності суб’єктів підприємництва.
статья, добавлен 17.03.2021Розгляд наукових підходів щодо визначення та класифікації тактичних операцій. Дослідження криміналістично значущих особливостей визначення тактичних операцій під час розслідування кримінальних правопорушень у сфері надання послуг із працевлаштування.
статья, добавлен 04.09.2022Аналіз підходів до правового забезпечення дій працівників слідчих та оперативних підрозділів під час вияву та розслідування кримінальних правопорушень зі встановлення особи, яка перебувала на місці події, за допомогою технічних можливостей WI-FI роутера.
статья, добавлен 19.10.2023Вимоги до оперативно-розшукової діяльності у сфері ухилень від сплати податків, зборів на підставі практики проведення досудового розслідування. Умови використання матеріалів оперативно-розшукової діяльності в доказуванні кримінального провадження.
статья, добавлен 11.09.2022Правова неврегульованість багатьох проблем у сфері оподаткування, складність і неоднозначність законодавчої бази, які сприяють зростанню податкової злочинності, зниженню рівня надходження податків. Шляхи запобігання злочинності у сфері оподаткування.
статья, добавлен 22.04.2021Визначено поняття та сутність взаємодії підрозділів кримінальної поліції з органами досудового розслідування під час документування кримінальних правопорушень. Показано, що документування як самостійний елемент доказування є недостатньо ефективним.
статья, добавлен 29.03.2020