Матеріальні сліди під час розслідування ухилень від сплати податків
Розгляд проведення розслідування у сфері оподаткування. Матеріальні сліди під час виявлення ухилень від сплати податків. Картина злочину згідно Кримінального кодексу України. Особливе значення матеріальних слідів у процесі розслідування правопорушення.
Подобные документы
Вивчення наявних у літературі кримінального процесу критеріїв оцінки ефективності досудового розслідування щодо корупційного злочину. Виокремлення ознак ефективного досудового розслідування. Розгляд об'єктивних обставин кримінального провадження.
статья, добавлен 20.01.2024Причини проведення службового розслідування: у разі невиконання посадових обов'язків, недодержання законодавства та з метою зняття безпідставних звинувачень. Виявлення причин вчинення корупційного правопорушення та притягнення винних до відповідальності.
контрольная работа, добавлен 27.12.2010Аналіз підходів до тлумачення сутності явища ухилення від сплати податків у науковій літературі. Знайомство з причинами виникнення ухилення від сплати податків як фактору протидії розмиванню податкової бази та виведенню прибутку з-під оподаткування.
статья, добавлен 30.10.2021Проблеми початку досудового розслідування за фактами ухилення від сплати аліментів на утримання дитини на підставі подань Державної виконавчої служби України. Уникнення випадків реєстрації матеріалів без достатніх даних про кримінальне правопорушення.
статья, добавлен 30.01.2018Розкриття деяких особливостей допиту жертв домашнього насильства, а саме - жінок та неповнолітніх осіб. Внесення певних змін у ст. 354 Кримінального процесуального кодексу України для оптимізації процесу розслідування та профілактики даного злочину.
статья, добавлен 22.01.2024Виокремлення принципів, які є значущими для формування видової методики розслідування колабораційної діяльності. Встановлення закономірностей виявлення колабораційної діяльності, а також об'єктів, на яких можуть бути виявлені сліди та слідові комплекси.
статья, добавлен 06.02.2024Використання методології розвідувальної аналітики для забезпечення проведення тактичних операцій під час розслідування злочинів у сфері оподаткування. Недостатність використання традиційного інструментарію під час розслідування злочинів оподаткування.
статья, добавлен 30.10.2024Основні положення стадії досудового розслідування відповідно до нового Кримінального процесуального кодексу України. Функції органів досудового розслідування. Аналіз питання недопустимості розголошення відомостей під час досудового розслідування.
статья, добавлен 01.03.2017Виявлення та фіксування відомостей щодо обставин учинення кримінального правопорушення. Слідчі дії: напрями розвитку та удосконалення. Криміналістична тактика і методика розслідування злочинів. Вдосконалення діяльності органів досудового розслідування.
статья, добавлен 28.12.2017- 60. Обставини, що підлягають встановленню під час розслідування злочинів у сфері державних закупівель
Аналіз норм Кримінального процесуального кодексу України для встановлення обставин, що підлягають доказуванню під час розслідування злочинів у сфері державних закупівель. Розслідування в Україні злочинів та правопорушень у сфері державних закупівель.
статья, добавлен 04.03.2018 Розкриття правового регулювання адміністративного провадження по податкових правопорушеннях, шляхом визначення: місця такого провадження у загальному адміністративному процесі, компетенції державних органів, запровадження податкового розслідування.
автореферат, добавлен 19.09.2018Необхідність законодавчого регулювання застосування положень Кримінального процесуального кодексу України щодо особливостей досудового розслідування кримінальних правопорушень та їх судового розгляду. Визначення понять та уточнення термінології.
статья, добавлен 26.07.2023- 63. Використання доказів у рішеннях суду під час здійснення підготовчого провадження у першій інстанції
Факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження як фактичні підстави для прийняття процесуальних рішень. Речові докази - матеріальні об’єкти, що були знаряддям вчинення кримінального правопорушення чи зберегли на собі його сліди.
статья, добавлен 23.07.2017 Розгляд організаційно-тактичних заходів щодо проведення допиту підозрюваного для більш швидкого та ефективного їх розслідування. Кваліфікація діяння відповідно до Кримінального кодексу України. Аналіз вчинення масових заворушень та групового хуліганства.
статья, добавлен 25.11.2021- 65. Залучення спеціаліста при розслідуванні ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів)
Поняття спеціальних знань, їх форми та напрямки використання при розслідуванні ухилення від сплати податків та обов’язкових платежів. Функції та обов’язки спеціаліста при провадженні слідчих дій, його роль для забезпечення неупередженого розслідування.
статья, добавлен 28.08.2016 Визначення ефективності кримінальної процесуальної діяльності, пов’язаної з розслідування злочинів. Фізичний або психічний вплив на потерпілих, свідків та інших осіб, приховування й знищення слідів злочину, ухилення від органів досудового розслідування.
статья, добавлен 17.12.2022Розгляд положень чинного Кримінального процесуального кодексу України, які регламентують порядок організації досудового розслідування, процедури провадження окремих слідчих і розшукових дій як засобів формування доказів у кримінальному провадженні.
статья, добавлен 06.03.2019Розгляд забруднення атмосферного повітря як злочину проти довкілля. Аналіз поглядів науковців на категорії, які стосуються розслідування цього правопорушення. Визначення окремих слідчих дій під час розслідування забруднення атмосферного повітря.
статья, добавлен 13.07.2022Розгляд причин виникнення способів і засобів, які використовуються недобросовісними платниками податків для ухилення від сплати податків. Аналіз наслідків правової неврегульованості проблем у сфері оподаткування і неоднозначності законодавчої бази.
статья, добавлен 21.12.2021Аналіз кримінальних правопорушень, при вчиненні котрих використовуються вибухонебезпечні пристрої, предмети, речовини. Роль слідів запаху в розслідуванні та попередженні кримінальних правопорушень. Використання запахових слідів під час їх доказування.
статья, добавлен 27.03.2023Кримінально-правова характеристика ухиляння від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів. Система злочинів у сфері господарської діяльності. Незаконне використання товарного знака. Наслідки приховування та заниження об’єкта оподаткування.
курсовая работа, добавлен 17.10.2012- 72. Огляд під час розслідування порушення встановлених законодавством вимог пожежної безпеки та підпалів
Розслідування обставин, пов’язаних з виникненням пожежі, встановлення її причин, виявлення винуватих в порушенні пожежних правил. Проведення огляду, виявлення і фіксації слідчим стану матеріальних об’єктів, що мають значення для кримінального провадження.
статья, добавлен 13.07.2022 Огляд незаконної порубки лісу як злочину проти довкілля. Погляди науковців на категорії, які стосуються розслідування правопорушення. Важливість правильного планування дій службових осіб. Особливості слідчих дій у процесі розслідування цього злочину.
статья, добавлен 14.07.2022Вивчення основних положень розслідування кримінальних правопорушень. Розгляд правових підстав об'єднання матеріалів кримінального провадження. Дослідження умов виділення матеріалів досудового розслідування в межах чинного Кримінального законодавства.
статья, добавлен 06.09.2017Теоретичні і прикладні проблеми протидії ухиленню від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів. Особливості вини при ухиленні від сплати податків у світлі доктрини соціального натуралізму. Тривалість застосування особою нормативних актів.
статья, добавлен 06.02.2019