Матеріальні сліди під час розслідування ухилень від сплати податків
Розгляд проведення розслідування у сфері оподаткування. Матеріальні сліди під час виявлення ухилень від сплати податків. Картина злочину згідно Кримінального кодексу України. Особливе значення матеріальних слідів у процесі розслідування правопорушення.
Подобные документы
- 101. Забезпечення прав людини під час проведення досудового розслідування у кримінальному процесі України
Розгляд проблем щодо порушення прав, свобод та законних інтересів людини і громадянина під час проведення досудового розслідування. Аналіз процесуального статусу учасників, засобів забезпечення прав людини та безпеки учасників кримінального процесу.
статья, добавлен 05.03.2019 Концептуальні підходи до вирішення проблем періодизації досудового розслідування. Виокремлення етапів досудового розслідування в контексті положень чинного кримінального процесуального законодавства України. Розслідування кримінальних правопорушень.
статья, добавлен 05.12.2018Головні завдання кримінального розслідування у боротьбі з злочинністю. Результати судової експертизи як оперативної оцінки доказової сфери. Місце злочину або подія як основне джерело інформації про злочинців, яку отримують слідчі та криміналісти.
лекция, добавлен 03.05.2018Дослідження питання запобігання кримінальним правопорушенням у сфері оподаткування в контексті забезпечення фінансової безпеки держави. Реальна антикорупційна боротьба з правопорушеннями у сфері оподаткування, попередження ухилення від сплати податків.
статья, добавлен 17.04.2021Розгляд сучасних наукових підходів до визначення періодизації досудового розслідування з урахуванням норм чинного кримінального процесуального законодавства України та положень теорії криміналістики. Виокремлення етапів досудового розслідування.
статья, добавлен 14.07.2016Дослідження та аналіз поняття "ухилення від сплати податків" як складової тіньової економіки, його роль в формуванні фінансових надходжень у державний бюджет. Визначення основних причин ухилення від оподаткування, пропозиції щодо його запобігання.
статья, добавлен 26.03.2016Дослідження теоретичних та практичних проблем проведення перевірки та розслідування даних про нововиявлені обставини вчинення злочину. Розробка пропозицій щодо вдосконалення кримінально-процесуального законодавства України та практики його застосування.
автореферат, добавлен 25.02.2015Соціально-економічна обумовленість кримінальної відповідальності за ухилення від сплати податків, основні цілі та природа оподаткування. Особливості податкової політики в Україні на сучасному етапі. Кримінологічна суть і характеристика особи злочинця.
автореферат, добавлен 29.08.2013Визначення розміру матеріальної шкоди від незаконного заволодіння військовим майном та розслідування злочинів передбачених ст. 410 КК України. Обставини, що підлягають доказуванню під час розслідування заволодіння військовим майном шляхом шахрайства.
статья, добавлен 29.01.2016Військові злочини: кримінально-правова, криміналістична та кримінологічна характеристика. Військові злочини: методика розслідування та запобігання. Суспільні відносини у сфері охорони життя та здоров’я військовополоненого, його честі та гідності.
статья, добавлен 27.02.2021Дослідження деяких аспектів розслідування вбивств, скоєних неповнолітніми. З'ясування обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення свідків, прикмет осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та визначення ймовірних шляхів їх руху.
статья, добавлен 27.02.2021Дослідження питання доведення вини особи у вчиненні умисного ухилення від сплати податків через призму судової практики, наукових досліджень й міжнародного досвіду. Підходи до визначення критеріїв класифікації способів ухилення від сплати податків.
статья, добавлен 30.07.2024Досліджуються підстави для висунення загальних та окремих версій про причини виникнення пожежі. Зазначаються характерні сліди, пов’язані з підпалом. Серед них: сліди дії вогню (попіл, залишки незгорілих матеріалів, сліди плавлення і горючих речовин).
статья, добавлен 28.11.2021Особливостями проведення службового розслідування у період дії воєнного стану є: службове розслідування призначається та проводиться у формі письмового провадження. Зміна терміну проведення службового розслідування. Термін проведення розслідування.
статья, добавлен 23.04.2024Кримінально-правовий аналіз складу злочину ухилення від сплати податків, зборів, обов’язкових платежів. Кваліфікація за статтею 212 КК дій осіб, які не сплачують податкових внесків з об’єктів оподаткування, що утворилися від протизаконної діяльності.
автореферат, добавлен 28.08.2013Аналіз функцій прокурора у кримінальному процесі згідно Кримінального процесуального кодексу. Визначення повноважень прокурора з нагляду за додержанням законів під час досудового розслідування у формі процесуального керівництва його проведенням.
статья, добавлен 13.09.2017Формування наукових засад судово-одорологічної експертизи та з'ясування практичних особливостей її проведення під час розслідування кримінальних правопорушень. Виявлення, вилучення, дослідження, використання під час розслідування запахових слідів.
статья, добавлен 17.12.2022Дослідження проблем провокації кримінального правопорушення при проведенні контролю за вчиненням злочину у розрізі етичних аспектів взаємодії суб’єктів кримінального провадження. Провокації з боку органів розслідування у сфері обігу наркотичних засобів.
статья, добавлен 12.09.2022Підготовка і проведення слідчих дій у процесі розслідування злочинів, пов’язаних із кримінальним банкрутством. Структура тактичних операцій при розслідуванні шахрайства з фінансовими ресурсами. Документ як джерело доказів у кримінальному провадженні.
статья, добавлен 26.10.2021Аналіз застосування заходів забезпечення кримінального провадження та досудового розслідування. Дослідження участі слідчого, захисника та прокурора у судовому процесі. Правила відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів.
статья, добавлен 10.10.2018Розгляд кримінального процесуального законодавства в частині регламентації порядку накладення арешту на вилучене майно під час досудового розслідування кримінальних проступків. Розслідування та судовий розгляд злочинів проти статевої недоторканості дітей.
статья, добавлен 23.09.2022Сутність, структура і роль системи оподаткування. Ухилення від сплати податків як корисливе кримінальне правопорушення. Порядок і строки перерахунку відповідного податкового зобов’язання. Характеристика основних детермінантів кримінальних правопорушень.
статья, добавлен 06.12.2021Зміст способу вчинення як елементу події кримінального правопорушення. Приховання слідів злочину як обставина, підлягаюча доказуванню у кримінальному провадженні. Злочинний обман та зловживання довірою. Мотиви вчинення кримінального правопорушення.
статья, добавлен 25.08.2018Питання міжнародного співробітництва правоохоронних органів держав, міжнародних організацій у протидії організованій злочинності у сфері оподаткування. Аналіз форм взаємодії органів досудового розслідування України з правоохоронними органами інших країн.
статья, добавлен 23.01.2024Ознаки і загальне поняття ідеальних слідів, їх місце, роль та значення в системі криміналістики. Розробка системи тактичних прийомів актуалізації ідеальних слідів та виявлення окремих особливостей її застосування при проведенні вербальних слідчих дій.
автореферат, добавлен 26.07.2014